صحيح، إذا كانت نسبة صافي التدفق التشغيلي إلى التدفقات النقدية الخارجة من الأنشطة الاستثمارية والتمويلية قيمتها متدنية فإن ذلك يشير إلى أن سيولة المنشأة وقدرتها على استمرار أنشطتها ضعيفة.
هذا يعني أن المنشأة تعتمد بشكل كبير على التدفقات النقدية الخارجة من الأنشطة الاستثمارية والتمويلية لتغطية تكاليف التشغيل اليومية والمصروفات الدائنة. وبما أنها تعتمد بشكل متزايد على هذه التدفقات، فإن سيولتها وقدرتها على تلبية التزاماتها القصيرة واستمرار أعمالها ستكون مهددة في حالة تعطل أو تقلص في هذه التدفقات.
لذلك، من المهم أن تكون المنشأة قادرة على تحقيق توازن صحي بين التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية والأنشطة الاستثمارية والتمويلية لضمان استدامة واستقرار عملياتها.
